Ani grei de pușcărie în dosarul de corupție de la Finanțele Publice Olt. Fostul director, Florin Diaconescu, scapă de gratii

După cinci ani de proces, Tribunalul Olt a pronunțat sentința în dosarul de corupție de la Finanțele Publice Olt, instrumentat de DNA Craiova. Fostul director al instituției, Florin Diaconescu, scapă de pușcărie, după ce instanța a decis că a intervenit prescripția răspunderii penale. De altfel, prescripția a fost aplicată în cazul tuturor inculpaților în dosar , dar numai pentru o parte din fapte. Totuși, trei dintre cei trimiși în judecată au primit ani grei de pușcărie.

În judecată au fost trimiși mai mulți angajați ai Finanțelor Publice Olt, dar și reprezentanții firmei SC Gardienii SRL. Constantin Pop, administrator al companiei, are de ispășit 14 ani de închisoare, dintre care 10 ani pentru infracțiunea de evaziune fiscală în formă continuată și 4 ani provenind dintr-un alt dosar în care Tribunalul Râmnicu Vâlcea îl condamnase la închisoare cu suspendare.

Pentru săvârșirea aceleiași infracțiuni, Elena Miroiu (fostă Urşeanu), contabil al societății comerciale, a primit 9 ani de închisoare.

De asemenea, Gheorghița Prunișoară, (fostă Bodescu), angajată a Fiscului la data faptelor, a fost condamnată la pedeapsa principală de 10 ani închisoare pentru complicitate la infracţiunea de evaziune fiscală în formă continuată.

S.C. GARDIENII S.R.L., prin administrator judiciar ART INSOLV SPRL, a fost condamnată la pedeapsa de 150.000 lei amendă penală pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în formă continuată.

În plus, compania și patru dintre inclulpați, respectiv Constantin Pop, Elena Miroiu, Luminiţa Sefter şi Gheorghiţa Prunişoară, sunt obigați de instanță la plata sumei de 8.783.367 lei, reprezentând prejudiciu adus statului, la care se adaugă dobânzile şi accesoriile fiscale, calculate de la data producerii prejudiciului până la data achitării integrale a sumei datorate potrivit codului de procedură.

Cei trei inculpați condamnați la închisoare au scăpat de alte fapte penale pentru care au fost trimiși în judecată, grație prescripției răspunderii penale. De pildă, Constantin Pop și Elena Miroiu au scăpat de infracțiunea de spălarea banilor, iar din dreptul Gheorghiței Prunișoară au fost „rase” infracțiunile de abuz în serviciu cu consecinţe deosebit de grave asimilate infracţiunilor de corupție, luarea de mită și traficul de influență.

Tot grație intervenirii prescripției răspunderii penale, fostul director al Finanțelor Publice Olt, Florin Diaconescu, trimis în judecată de procurorii DNA pentru săvârşirea infracţiunii de instigare la favorizarea făptuitorului, scapă de o posibilă condamnare, instanța dispunând încetarea procesului.

De proces au mai scăpat, tot datorită prescripției răspunderii penale, Cristian Chirilă Țugulan (la data faptei adjunct al șefului Administrației Județene a Finanțelor Publice Olt – acuzat de instigare la favorizarea făptuitorului), Adrian Claudiu Bodescu (la data faptei șef Serviciu Inspecție Fiscală Contribuabili Mijlocii în cadrul Finanțelor Publice Olt – acuzat tot de instigare la favorizarea făptuitorului) și Luminița Sefter, fostă Adochiței (manager financiar al firmei Gardienii SRL – trimisă în judecată pentru evaziune fiscală).

Hotărârea Tribunalului Olt nu este definitivă, părțile nemulțumite având dreptul să formuleze apel în termen de 10 zile de la comunicare.

___________

Dosarul a fost trimis în judecată de procurorii DNA Craiova în aprilie 2018.

În rechizitoriul întocmit, procurorii au reținut că, în perioada ianuarie 2009 – august 2014, S.C. Gardienii S.R.L., a cărei activitate a fost coordonată de inculpatul Constantin Pop, nu și-a îndeplinit obligațiile fiscale, sustrăgându-se de la plata sumei de 8.783.367 lei către bugetul de stat, reprezentând TVA datorată în raport de activitatea efectivă a agentului economic. La comiterea infracțiunii de evaziune fiscală au participat efectiv și inculpatele Elena Miroiu (contabil) și Luminița Sefter (manager financiar până în luna iunie 2012).

„Concret, în toată perioada menționată, în deconturile de TVA ale persoanei juridice depuse lunar la organul fiscal, au fost evidențiate la rubrica “TVA deductibil” sume mai mari decât cele susținute de documentele de evidență primară (facturi de achiziție de bunuri și servicii de pe teritoriul național) înregistrate în evidența contabilă. În acest mod, prin crearea artificială, scriptică, a acestui TVA deductibil, a fost diminuată voit TVA de plată rezultată din activitatea reală a societății comerciale, cu consecința micșorării sumelor de plată datorate la bugetul de stat”, se arată în rechizitoriul DNA.

Începând cu luna iulie 2012, activitatea evazionistă a firmei a fost coordonată efectiv și girată de către angajata Fiscului Gheorghița Prunișoară, deși exista o incompatibilitate evidentă cu funcția publică pe care o deținea – consilier superior cu atribuții de control în cadrul D.G.F.P. Olt – Activitatea de Inspecție Fiscală.

Mai mult, cu prilejul realizării, în luna octombrie 2012, a unei inspecții fiscale la S.C. Gardienii S.R.L., Gheorghița Prunișoară, cu încălcarea prevederilor legale, nu a menționat în raportul de control situația reală cu privire la TVA de plată sustrasă în mod ilegal, cauzând astfel o pagubă bugetului de stat în cuantum de 4.770.253 lei, concomitent cu obținerea de foloase necuvenite în același cuantum pentru firma “protejată”.

„Pentru «serviciile» sale, în perioada 25 octombrie 2012 – 25 iunie 2013, inculpata Prunișoară Gheorghița a pretins și primit de la inculpatul Pop Constantin sume de bani lunare, necuvenite, în cuantum total de 213.735,6 lei.

Ulterior suspendării sale din funcție, (la 03.07.2013 ca urmare a trimiterii în judecată de către D.I.I.C.O.T. – S.T. Craiova pentru săvârșirea de infracțiuni în legătură cu serviciul), inculpata Prunișoară Gheorghița a primit, de la inculpatul Pop Constantin, în perioada 10 iulie 2013 – 26 august 2014, sume de bani lunare, necuvenite, în cuantum total de 355.217 lei, pentru ca aceasta să-și exercite influența asupra foștilor colegi cu atribuții de control sau funcții de conducere din cadrul A.J.F.P. Olt, în vederea protejării S.C. Gardienii S.R.L., în eventualitatea unor controale fiscale.

Influența inculpatei a fost una reală, în sensul că, în anul 2014, la instigarea lui Diaconescu Florin, șeful Administrației Județene a Finanțelor Publice (A.J.F.P.) Olt, inculpații Bodescu Adrian Claudiu și Țugulan Chirilă Cristian au depus toate demersurile pentru ca inculpatul Pop Constantin să nu fie tras la răspundere penală, ca urmare a unor inspecții fiscale efectuate la S.C. Gardienii S.R.L., (prin luarea în considerare a unor regularizări nelegale de TVA, emiterea de decizii de impunere doar pentru obligații fiscale accesorii și prin nesesizarea organelor de urmărire penală cu privire la infracțiunea de evaziune fiscală)”, susțin procurorii anticorupție.

Banii primiți drept mită de către Prunișoară Gheorghița Prunișoară au fost justificați în evidența contabilă de Constantin Pop prin achiziții lunare fictive de servicii neindividualizate, „prestate” de două societăți comerciale, ce aparțineau unor persoane apropiate inculpatei.

Banii remiși în realitate inculpatei Prunișoară cu titlul de mită/cumpărare de influență au fost utilizați din dispoziția acesteia pentru achiziționarea unui apartament în municipiul București (în valoare de 153.000 de euro).

„În contextul sustragerii de la plata TVA, în perioada 02 iulie 2012 – 28 iulie 2014, inculpatul Pop Constantin a retras din contul deținut de S.C. Gardienii S.R.L., în numerar, prin 462 de operațiuni succesive, suma de 1.234.000 lei, banii respectivi fiind folosiți ulterior în interes personal.

Pentru a justifica aceste cheltuieli, din dispoziția lui Prunișoară Gheorghița, inculpata Miroiu Elena a efectuat înregistrări nereale în documentele de evidență contabilă ale persoanei juridice (plăți către furnizori inexistenți).

Statul român, prin A.N.A.F., s-a constituit parte civilă în cauză cu suma de 8.783.367 lei la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere, reprezentând TVA dedusă nelegal de către S.C. Gardienii S.R.L.

De asemenea, statul român, prin A.N.A.F., a solicitat obligarea inculpatei Prunișoară Gheorghița la plata sumei de 4.770.253 lei la care se adaugă dobânzi și penalități de întârziere potrivit prevederilor legale, în solidar cu inculpații S.C. Gardienii S.R.L., Pop Constantin, Sefter Lumința și Miroiu Elena”, se mai arată în rechizitoriul procurorilor.

Surse apropiate anchetei afirmau la data la care dosarul ajungea în instanță că șeful de atunci al Fiscului local, Florin Diaconescu, ar fi fost „agățat” în această anchetă, el nefiind vinovat de acuzațiile aduse.